Узнайте, как правильно оценить стоимость риска для вашего бизнеса. Изучите основные методы и стратегии для минимизации рисков и предотвращения финансовых потерь.

Оценка стоимости риска – неотъемлемая часть управления рисками предприятия. Это один из логичных этапов после идентификации ошибок и препятствий, которые влияют на деятельность компании.

Каждый отдельно взятый риск может оказать разную степень урона и повлечь за собой дополнительные расходы и потери в бизнесе. Ниже подробнее разберемся в том, для чего стоит производить расчет стоимости риска.

Во–первых, это необходимо для обоснования инвестиционных решений. Для того, чтобы снизить вероятность возникновения некоторых рисков, осуществляется оптимизация процессов за счет внедрения новых технологий и методов. Также обновляется оборудование, что также позволяет предотвратить наступление некоторых событий.

Тем не менее, выбор того или иного инструмента должен быть обоснован с точки зрения его прибыльности и риска. Например, если компания выберет неправильный метод управления процессами, то это не только не позволит ей увеличить эффективность, но и наоборот снизит ее.

Оценка стоимости рисков позволяет принимать более обоснованные решения при выборе различных методов и техники в бизнесе.

Во–вторых, знание стоимости рисков дает возможность компании грамотно распределять свои ресурсы и бюджет. Руководство может оценить, имеют ли они возможность оптимизировать все процессы разом или бюджета хватит только на какие–то конкретные изменения.

То есть стоимость риска влияет на то, каким образом нужно расставить приоритеты, чтобы предпринять меры по управлению рисками. На основе этого определяются ресурсы и выделяется бюджет.

В–третьих, понимание стоимости рисков играет важную роль при построении стратегии компании или другом долгосрочном планировании. Со временем цена на определенные технологии или оборудование может меняться, поэтому руководство может оценить, стоит ли вложиться в эти изменения сейчас или в перспективе это будет сделать выгоднее, так как будет больше возможностей.

В–четвертых, для управления репутацией компании также требуется использование определенных методов и инструментов. Это позволяет влиять на уровень удовлетворенности клиентов и партнеров и улучшать этот показатель.

При выборе инструментов стоимость риска позволит оценить, стоит ли использовать именно эту стратегию, либо она наоборот может привести к ещё большим проблемам и не поможет отбить потери, вызванные наступлением определенного события и его последствий.

В–пятых, некоторые отрасли требуют строгого соблюдения законодательства и стандартов. Оценка стоимости рисков может убедить руководство и подчиненных в необходимости управлять рисками, иначе это повлечет за собой колоссальные потери и расходы.

В–шестых, стоимость рисков помогает оценить адекватность страховых премий и условий полисов. Таким образом, компания сможет выбрать наиболее выгодный для себя вариант защиты своих активов.

В–седьмых, понимание стоимости рисков пригодится при развитии культуры управления рисками среди персонала. Если они будут осведомлены о рисках, то это уже хорошо, но если они будут иметь представление о размере возможных убытков, то смогут лучше продумывать свои действия и не относиться к своей работе безответственно.

Определение стоимости риска позволяет принимать решения, основанные на цифрах и фактах, что снижает вероятность выбора ошибочной стратегии.

При расчете стоимости риска нужно учитывать, что она может быть прямой и косвенной. Тогда руководство компании в полной мере сможет оценить масштабы проблемы и лучше определить, какое количество денег и ресурсов получится выделить на ее решение.

Прямой стоимостью риска называют измеримые затраты, которые возникают в связи с реализацией рисков. Как правило, их несложно определить, так как они документируются. Если компания ведет учет данных, то сможет использовать их для идентификации рисков и определения их стоимости.

Примером прямой стоимости рисков можно назвать:

– Страховые выплаты – это те начисленные выплаты, которые получает организация в случае наступления риска. Например, если ресторан страхует свои активы в виде постройки от пожара, то в случае его наступления они получат выплату для погашения убытков.

– Потери от несчастных случаев – это непредвиденные расходы, возникающие в случае несоблюдения правил безопасности или воздействия факторов окружающей среды, таких как стихия.

– Ремонт и восстановление – это затраты, связанные не только с промышленным объектом, будь то офис или склад, но и с производственным оборудованием. Они могли пострадать от стихии или изначально быть в плохом состоянии из–за несвоевременного обслуживания.

– Санкции и штрафы – денежная расплата организации за несоблюдение стандартов и законодательства отрасли. Несоблюдение норм и правил может привести не только к штрафам, но и другим серьезным последствиям, например, нанесению вреда жизни и здоровью потребителей или самих сотрудников предприятия.

Косвенной стоимостью риска называют затраты, возникающие в результате реализации риска. Такой тип затрат требует расчетов, а также глубокого анализа и оценки как количественной, так и качественной.

Примерами косвенных затрат можно назвать:

– Упущенная прибыль – потерянная возможность заработать по причине остановки производства или продаж. Причины у такого события могут быть разные: серьезная поломка оборудования, задержка поставок сырья, отсутствие коммуникаций и коммунальных услуг и т.д.

Например, на районе произошло отключение горячей воды. Салон красоты не сможет предоставить часть услуг, если они не предусмотрели такой риск. Поэтому они либо полностью прекращают свою деятельность на непродолжительный период, либо значительно сокращают свой перечень услуг на это время. Тогда они либо полностью теряют прибыль в этот день, либо она значительно ниже.

– Снижение репутации – снижение качества продукции или сервиса может стать причиной недовольства клиентов и партнеров. Для того чтобы отработать и возражения, и удержать клиентов, компании разрабатывают систему лояльности. Она требует дополнительных затрат на реализацию.

– Снижение производительности происходит по причине недостаточности ресурсов, будь то время, квалифицированные сотрудники, сырье, мощность и т.д.

Например, компания планирует внедрение серьезных изменений в производственные процессы, чтобы автоматизировать некоторые опции, улучшить качество и ускорить доставку продукта до конечного потребителя. Если руководство не приложило достаточно усилий для того, чтобы проинформировать сотрудников, отработать их возражения и обучить, то они могут столкнуться с текучестью кадров.

– Увеличение затрат на управление – ещё одним примером косвенной стоимости риска является рост затрат на увеличение ресурсов для управления последствиями риска. Время сюда тоже относится, так как работникам нужно оплачивать внеурочное время.

Для более точного расчета стоимости рисков стоит учитывать оба вида затрат. На основе полученных результатов подбираются те инструменты и методы, которые будут достаточно эффективны и полезны для компании.

Чтобы определить стоимость риска, существует множество методов. Они позволяют оценить как прямые, так и косвенные расходы, вызванные убытками от реализации некоторых ситуаций и угроз.

Ниже рассмотрим распространенные методы расчетов.

Статистические методы:

– Исторический анализ – изучение документации, которая содержит информацию о предыдущих инцидентах и их последствиях. Например, это может включать изучение данных о страховых выплатах или прошлых авариях и ремонтах.

– Регрессионный анализ – в данном подходе устанавливается взаимосвязь между переменными и затем оценивается то, как различные изменения в каждой из них влияют на стоимость риска. Например, если в производственном процессе вносятся изменения на разных этапах, то можно узнать, какой риск будет наиболее вероятен и сколько он будет стоить.

Финансовые методы:

– Метод дисконтирования денежных потоков – это подход, где оценивается размер будущих денежных потоков, с учетом временной стоимости денег, которые могут быть потеряны в результате наступления риска.

Формула выглядит следующим образом: 𝑃𝑉 = 𝐶𝐹 (1+𝑟)𝑛, где:

𝑃𝑉 – является приведенной стоимостью;

𝐶𝐹 – означает денежный поток;

𝑟 – ставка дисконтирования;

𝑛 – количество периодов.

– Анализ чувствительности – благодаря этому методу удается определить, каким образом изменение ключевых параметров, таких как цена или объем продаж, может повлиять на общую стоимость риска.

Процесс проведения анализа чувствительности делится на несколько шагов:

1). Определение модели, которая будет анализироваться. Например, это может быть бизнес–модель, финансовая модель, операционная система или любой другой подход.

2). После этого осуществляется выбор переменных, которые будут измеряться. Например, такие, как сырье, объемы продаж, человеко–часы, затраты на производство и прочее.

3). Далее устанавливается диапазон измеряемых переменных. Он может иметь абсолютные значения или иметь фиксированный процент.

4). Теперь проводятся расчеты результатов для разных вариантов значений переменных. Для этого можно использовать программное обеспечение, чтобы автоматизировать и ускорить процесс.

5). После получения результатов проводится их анализ, чтобы определить, как изменения в каждой переменной влияют на конечный результат.

– Общая стоимость рисков (TCOR, Total Cost of Risk)

В данном методе суммируются четыре основных компонента риска, такие как страховые премии, нераспределенные убытки, затраты на управление рисками и административные расходы.

Предположим, что компания платит страховые премии в размере 100 000 евро. 50 000 евро она выделяет на нераспределенные убытки. 20 000 евро уходят на контроль рисков и 10 000 евро на административные расходы.

В это случае TCOR = (Страховые премии) + (Расходы) + (Издержки на управление рисками) + (Административные издержки/Юридические издержки) = 100 000 + 50 000 + 20 000 + 10 000 = 180 000 евро.

– Рентабельность капитала с поправкой на риск (Risk-Adjusted Return on Capital, RAROC)

Ещё одна формула, позволяющая оценить эффективность использования с целью инвестиций или управления деятельностью компании с учетом риска. Благодаря ей удается лучше анализировать распределение ресурсов организации под влиянием рисков.

Формула для расчета RAROC выглядит следующим образом:

RAROC = Чистая прибыль − Общие расходы / Эквивалент капитала, скорректированный на риск.

Разберем на примере. Предположим, что компания планирует заработать 500 000 евро на одном из своих проектов. Он дает 20% вероятности того, что организация может потерять 150 000 евро. Также они планируют потратить 200 000 евро на реализацию проекта.

В таком случае RAROC = 500 000 — 200 000 / 150 000 = 200%.

Чем выше показатель, тем ниже стоимость риска и тем более выгоден проект.

Моделирование вероятностей

– Моделирование Монте–Карло – данный метод использует случайные выборки для оценки рисков. С его помощью моделируются разные варианты сценариев событий, которые могут привести к наступлению риска, и их возможная стоимость.

– Дерево решений – это метод визуализации сценариев развития событий с учетом различных вероятностей и возможных последствий. При его создании также можно указать предполагаемые расходы на управление рисками и возможные потери. Благодаря этому можно выбрать наиболее оптимальное решение.

Методы опроса и экспертные оценки

– Метод анкетирования – простой подход к сбору ценных данных по рискам. Анкета адресуется экспертам из различных подразделений компании, чтобы они помогали идентифицировать риски и оценить их возможную стоимость. На основе этого принимаются управленческие решения и создаются планы по оптимизации процессов и минимизации рисков.

– Метод Делфи – это инструмент проведения опроса среди экспертов в несколько раундов для достижения консенсуса по вопросам оценки рисков. Дает скорее качественную, чем количественную оценку, но тем не менее является полезным.

Для более точной оценки стоимости риска необходимо в совокупности использовать и количественные, и качественные методы. Это позволит не упускать важных деталей и добиваться более реалистичных результатов.

Компании необходимо стремиться к снижению стоимости рисков, чтобы сократить свои расходы на их устранение. Ниже расскажем, что нужно для этого сделать.

Во–первых, проводить постоянный мониторинг внутренних и внешних угроз, чтобы вовремя предпринимать меры. Это позволит избегать критических ситуаций и решать проблему малой кровью.

Во–вторых, развивать культуру постоянного улучшения и риск–поведения. В этом случае сотрудники компании не только будут в большей степени вовлечены в идентификацию рисков, но и в повышение качества своей работы, чтобы не допускать ошибок. Это позволит не тратить деньги на исправление дефектов и устранение сопутствующих последствий.

В–третьих, необходимо поддерживать высокий уровень квалификации персонала. Это позволит не только иметь высокое качество проектов или производимой продукции, но и создавать благоприятные условия труда, тем самым сокращая риск текучки кадров. Кроме того, производственные процессы станут более безопасными, что также снижает стоимость рисков.

В–четвертых, внедрение инновационных технологий и оборудования позволяет автоматизировать процессы, в том числе более эффективно проводить оценку качества проекта или продукции. Это позволит сократить риски, связанные с репутацией организации, а значит и уменьшить размер издержек.

В–пятых, не стоит пренебрегать услугами третьих лиц, чтобы разделять с ними ответственность за риски. На первый взгляд, страхование активов может показаться излишеством, но в случае наступления риска, покрывать расходы самостоятельно будет сложнее.

В–шестых, рекомендуется распределить активы по различным направлениям, чтобы снизить воздействие неблагоприятных событий на общую стоимость.

В–седьмых, необходимо иметь план действий на случай возникновения рисков с учетом их стоимости при разных обстоятельствах. Так как в зависимости от влияния различных факторов размер убытков будет меняться.

Кроме того, рекомендуется проводить проверку того, насколько эффективен план мер, чтобы вносить изменения и улучшать результаты.

В–восьмых, рекомендуется создание резервного фонда на случай непредвиденных затрат и потерь. Благодаря этому возникновение рисков не слишком сильно отразится на прибыли предприятия.

Каждая из перечисленных мер имеет свой уровень эффективности, но также и свой перечень ошибок. Поэтому нельзя ограничиваться каким–то одним методом или инструментом. Необходимо постоянно стремиться к улучшению своих результатов, если это возможно.